Говоря о целях системы банковского контроля и банковского надзора, следует отметить, что при их формировании необходимо сразу определять функции и принципы деятельности, которые должны быть заложены при построении системы управления банка. Общепринятая концепция управления банком рассматривается как банковский контроль над выполнением поставленных задач, фиксация отчетности и оповещения. Современные подходы к управлению банком требуют корректировки концепции управления и включают в себя направления риск-менеджмента включая анализ, оценку, мониторинг результатов и идентификацию методов ответа. Современные подходы организации банковского управления, ориентированные на риск, считаются необходимыми для функционирования эффективной системы банковского надзора и банковского контроля, поскольку риски не могут быть предотвращены без объективной оценки.
Основной задачей банковского контроля является создание компетентного отдела, способного противостоять угрозам для кредитного учреждения и сохранить его долгосрочную безопасность и стабильность. Это связано с ключевым требованием процесса банковского контроля для обеспечения того, чтобы кредитные организации соблюдали требования и инструкции, установленные контролирующими органами, такие как требования достаточности капитала и контроль рисков.
По нашему мнению, цели системы банковского контроля и надзора можно суммировать с двумя основными целями: защита прав вкладчиков и инвесторов, с одной стороны, и поддержание стабильности банковского сектора, с другой. Принципы банковского контроля и надзора тесно связаны с целями. Принципы банковского надзора и контроля могут быть обобщены с нашей точки зрения на основе предыдущих исследований правовых принципов и принципов финансового контроля (Рисунок 1.4, составлено автором по материалам на основе12,13,14,15,16).
Для эффективного осуществления банковского контроля требуется четкое определение всех обязанностей, полномочий и целей кредитной организации.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ИССЛЕДОВАНИЕ ТЕОРЕТИКО-МЕТОДИЧЕСКИХ ОСНОВ ПРОЦЕССА ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА И КОНТРОЛЯ 11
1.1 Сущностные характеристики системы банковского надзора и контроля 11
1.2 Методический контур направлений построения системы банковского надзора и банковского контроля в Российской Федерации 28
1.3 Сравнительная характеристика существующих методических подходов к оценке эффективности банковского надзора и банковского контроля 43
2. АНАЛИЗ СУЩЕСТВУЮЩЕЙ ПРАКТИКИ РЕАЛИЗАЦИИ СИСТЕМЫ КОНТРОЛЯ И НАДЗОРА В БАНКОВСКОМ СЕКТОРЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 72
2.1 Анализ и оценка развития банковского сектора Российской Федерации 72
2.2 Систематизация результатов оценки эффективности банковского надзора и банковского контроля на основе методик «CAMELS» и «В.С. Кромонова» 86
2.3 Определение функций деятельности Центрального Банка России в системе банковского надзора и банковского контроля… 99
3. ПОСТРОЕНИЕ МОДЕЛИ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ СИСТЕМЫ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА И БАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ 122
3.1 Экономико-математическая модель оценки эффективности банковского надзора и банковского контроля 122
3.2 Структурно-функциональная модель поведенческого контроля и надзора в кредитных организациях 138
3.3 Внедрение зарубежного опыта банковского надзора и контроля в Российской Федерации 151
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 168
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ. 178