За обслуживание расчетного счета, т.к. у ООО «Регионстрой» установлена система Клиент-Банк, то банк в месяц взимает 500 рублей; за переводы со счета клиента, в бюджетные организации - не взимает, т.е. производит операции бесплатно, за переводы в пользу клиентов других банков по платежным документам через электронную почту - 15 рублей за один расчетный документ; в пользу клиентов других банков по платежным документам принятым от предприятий в печатной форме - 25 рублей за один расчетный документ.
Прием и выдача денег или безналичные перечисления производятся банком на основе документов специальной формы. Это платежные поручения, объявления на взнос наличными, чеки (денежные). Объявление на взнос наличными - выписывается при взносе наличных денег на расчетный счет. В подтверждение о получении денег банк выдает плательщику квитанцию, которая служит оправдательным документом. Предприятие применяет такую форму для сдачи торговой выручки в банк. Чек - это приказ предприятия банку о выдаче с расчетного счета предприятия указанной в нем суммы наличных денег. Чек является ценной бумагой и по этому его бланки служат бланками строгой отчетности. Деньги по чеку в основном снимаются с расчетного счета ООО «Регионстрой» на хозяйственные расходы, командировку и заработную плату.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..….3
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УЧЕТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В КАССЕ ПРЕДПРИЯТИЯ…………………………………………………………….5
1.1 Формы наличных и безналичных расчетов…………………………………….5
1.2 Учет денежных средств в кассе предприятия………………………………….9
ГЛАВА 2 УЧЕТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ООО «РЕГИОНСТРОЙ»…………12
2.1 Технико-экономическая характеристика предприятия ООО «Регионстрой»12
2.2 Учет денежных средств на предприятии ООО «Регионстрой»………………16
2.3 Предложения по совершенствованию учета денежных средств в кассе предприятия ООО «Регионстрой»…………………………………………………26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..33