Многие банки (особенно те, которые используют система обычного кредитования) в настоящее время используют переменные процентные ставки, что значительно усложняет расчет платежа. Наиболее распространенным способом амортизации кредита с переменной процентной ставкой является расчет суммы основного долга, подлежащей выплате, на основе процентной ставки, действующей на дату платежа. Затем процентная выплата рассчитывается обычным способом. Предположим, что условия кредита, следующие: кредит в размере 10000 тыс.руб. под 12 процентов и 8-летний график погашения с использованием метода равной общей суммы платежа. Предположим, что процентная ставка является переменной, она остается на уровне 12 процентов в течение первых шести месяцев года, а затем меняется на 13 процентов в течение последних шести месяцев. Вместо расчета основного долга, подлежащего выплате в конце первого года, на основе 12 процентов, он рассчитывается с использованием 13 процентов. Этот метод вычисляет сумму основного долга и общих платежей и используется только для кредитов с равным общим платежом. Если график кредитования изначально был указан как план равных выплат основного долга, расчеты намного проще, поскольку выплаты основного долга остается неизменным для каждого периода.