Соотношение компонентов системы внутреннего контроля – комплаенс-службы, службы внутреннего контроля и службы внутреннего аудита в коммерческом банке

Вид работы: статья | Предмет работы: Банковское дело | Количество листов: 21

Изначально комплаенс-контроль появился за рубежом, однако, в последнее десятилетие российские фирмы также начинают активно внедрять комплаенс-контроль в своей деятельности. В то же время дефиниции «комплаенс-контроль» и «комплаенс-риски» мало изучены и практически не закреплены в национальном законодательстве, и поэтому, очень часто применяются международные стандарты и рекомендации. В связи с этим, проведем краткий обзор существующих понятий в различных источниках для выявления значительных характеристик и представим авторскую интерпретацию понятия «комплаенс-контроль» (табл. 1).

Аннотация. Научная работа посвящена изучению соотношения компонентов системы внутреннего контроля — комплаенс-службы, службы внутреннего контроля и службы внутреннего аудита в коммерческом банке. Комплексный анализ, проведенный автором, помогает выявить проблемы, с которыми могут столкнуться банки при внедрении компонентов системы внутреннего контроля и/или распределении функционала между ними. Ввиду того, что наличие неэффективной системы внутреннего контроля банка может привести к несоблюдению законодательных актов и/или финансовым убыткам, а также к применению санкций со стороны Банка России, вплоть до лишения лицензии и прекращения деятельности, предлагаются способы разрешения этих проблем.

ПОМОЩЬ С НАУЧНОЙ РАБОТОЙ

Подготовим для Вас работу по стандартам Вузов

Готовая работа с высокой уникальностью по минимальной цене

Срок выполнения от 2 часов

Антиплагиат более 70%

Быстрый заказ работы